Traspaso de plan de pensiones: bonificaciones y ofertas

Qué es el traspaso de un plan de pensiones

El traspaso de un plan de pensiones es la movilización del saldo acumulado desde un plan de origen a otro plan de destino, sin que esa operación genere ninguna obligación fiscal inmediata. A diferencia del rescate, el traspaso no tributa en el IRPF: el dinero se transfiere directamente entre fondos, manteniendo la antigüedad original de las aportaciones.

Esta ventaja es especialmente relevante para las aportaciones anteriores al 31 de diciembre de 2006, que conservan el derecho a la reducción del 40 % al rescatar en capital.

El traspaso puede ser total (todo el saldo acumulado) o parcial (solo una parte), y puede realizarse entre planes de la misma entidad o de entidades distintas. No existe límite de veces que puede realizarse, ni penalización por cambiar de plan, salvo que exista un compromiso de permanencia vinculado a una bonificación previa.

Cómo traspasar un plan de pensiones paso a paso

El traspaso de un plan de pensiones siempre lo inicia y gestiona la entidad de destino, no la entidad de origen. No es necesario avisar ni pedir permiso a la entidad actual: basta con solicitarlo en el nuevo plan. El artículo 10 del Real Decreto 304/2004, Reglamento de Planes y Fondos de Pensiones, establece un plazo máximo de 5 días hábiles para que la gestora de origen ordene la transferencia en el caso de planes individuales ⁽¹⁾ .

1. Elige el plan de destino Compara comisiones, rentabilidad histórica, política de inversión y bonificaciones disponibles. El criterio más determinante a largo plazo es la comisión anual de gestión: la diferencia entre un 1,5 % y un 0,4 % equivale a miles de euros en el capital final a 20 años.
2. Solicita el traspaso en la entidad de destino Contacta con la entidad o gestora a la que quieres llevar el plan y cumplimenta el formulario de solicitud de movilización. Deberás indicar el plan de origen, el número de póliza o contrato y si el traspaso es total o parcial.
3. La entidad de destino gestiona el proceso La nueva entidad se encarga de comunicar la solicitud a la gestora del plan de origen, que tiene un plazo máximo de 5 días hábiles para efectuar la transferencia en planes individuales. En planes de empleo el plazo puede ser mayor.
4. Confirma el traspaso Recibirás confirmación de que el saldo ha quedado reflejado en el nuevo plan. Verifica que el importe traspasado coincide con el saldo de origen y que la antigüedad de las aportaciones se ha mantenido correctamente.

Mejores bonificaciones por traspaso de plan de pensiones en 2026

Las bonificaciones por traspaso de plan de pensiones son abonos en efectivo que las entidades ofrecen para captar el saldo de sus competidores. El porcentaje se calcula sobre el importe traspasado y su cobro efectivo está siempre condicionado a un compromiso de permanencia: si el partícipe traslada el plan o lo rescata antes de que venza ese plazo, debe devolver la bonificación proporcionalmente.

Santander ofrece en 2026 una bonificación de hasta el 6 % para traspasos iguales o superiores a 100.000 € con una permanencia de 8 años, con vigencia hasta el 31 de marzo de 2026 ⁽²⁾ . Ibercaja ofrece en 2026 una bonificación de hasta el 7 % para traspasos con compromiso de permanencia de hasta 10 años, con vigencia hasta el 30 de junio de 2026 ⁽³⁾ .

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Cómo tributan las bonificaciones por traspaso

Las bonificaciones por traspaso de plan de pensiones tributan en el IRPF como rendimientos del capital mobiliario, recogidos en el artículo 25 de la Ley 35/2006, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas ⁽⁴⁾ . La entidad aplica una retención fiscal sobre el importe bruto antes de abonar la bonificación, por lo que el partícipe recibe el importe neto.

Los rendimientos del capital mobiliario tributan en la base del ahorro según los siguientes tramos:

El importe bonificado se incluye en la declaración del IRPF del año en que se abona, no del año en que se realiza el traspaso. Si la bonificación se abona en 2026, tributa en la declaración de la renta de 2026 (presentada en primavera de 2027).

Qué planes de pensiones se pueden traspasar

Los planes de pensiones individuales admiten traspaso libre en cualquier momento y hacia cualquier plan individual o de empleo, sin coste ni tributación. Sin embargo, existen restricciones según la modalidad del plan:

• Planes de empleo (PPE): el saldo de un plan de empleo solo puede movilizarse a otro plan de empleo, nunca a un plan individual. Mientras el partícipe mantiene la relación laboral activa con la empresa promotora, el traspaso externo generalmente no está permitido salvo que las especificaciones del plan lo prevean expresamente.
• PPES para autónomos: las aportaciones a planes de pensiones para autónomos realizadas a través de un PPES solo pueden movilizarse a otro plan de empleo (PPE o PPES), no a un plan individual. Esta restricción es irreversible: una vez el saldo está en un PPES, no puede volver a un plan individual.
• Planes garantizados: los planes de pensiones garantizados suelen tener ventanas de movilización limitadas. Traspasar fuera de esas ventanas puede implicar la pérdida total de la garantía y la exposición al valor de mercado del fondo en ese momento.
• Planes con bonificación activa: si el plan tiene una bonificación recibida con compromiso de permanencia vigente, el traspaso anticipado obliga a devolver el importe bruto de la bonificación en la proporción que corresponda al tiempo restante.

¿Se puede traspasar un plan de pensiones a otra persona?

No. El traspaso de un plan de pensiones no puede realizarse a favor de otra persona. Los derechos consolidados de un plan de pensiones son personales e intransferibles en vida del partícipe. La única vía por la que el saldo pasa a otra persona es el fallecimiento del titular, momento en que los beneficiarios designados pueden rescatar el plan como rendimiento del trabajo en su propio IRPF.

¿Se puede traspasar un plan de pensiones a un PIAS o a un PPA?

El saldo de un plan de pensiones no puede movilizarse directamente a un PIAS (Plan Individual de Ahorro Sistemático): son productos con fiscalidades y marcos legales diferentes y no existe un mecanismo de traspaso entre ellos.

Sí es posible traspasar el saldo de un Plan de Previsión Asegurado (PPA) a un plan de pensiones individual, ya que ambos son sistemas de previsión social con el mismo régimen fiscal y la normativa permite la movilización entre ellos sin coste fiscal.

Traspaso en situaciones especiales

Traspaso siendo jubilado

Un partícipe que ya se ha jubilado puede traspasar su plan de pensiones siempre que no haya iniciado el cobro de la prestación de ese plan. Una vez iniciado el rescate, el plan no puede ser traspasado: el partícipe ya es beneficiario, no partícipe. Si el jubilado ha cobrado solo parte del saldo (rescate parcial), el importe restante puede seguir siendo traspasado mientras no se haya rescatado íntegramente.

Traspaso de un plan embargado

El embargo de un plan de pensiones no impide su traspaso mientras el saldo permanezca en el plan: los derechos consolidados no son embargables hasta que se produce la contingencia de rescate. Sin embargo, si la orden de embargo está vigente sobre los derechos consolidados, la entidad gestora puede retener el saldo y bloquear cualquier movilización hasta recibir instrucciones de la autoridad competente.

Traspaso de un plan heredado

Cuando el titular de un plan fallece, los beneficiarios designados no pueden traspasarlo a su propio plan: deben rescatarlo como rendimiento del trabajo en su IRPF. El plan no puede heredarse como plan de pensiones; solo se hereda el derecho a cobrar la prestación. Si el beneficiario quiere constituir su propio ahorro previsional, deberá abrir un plan nuevo con sus propias aportaciones.

Traspaso parcial

El traspaso parcial permite mover solo una parte del saldo a otro plan, conservando el resto en el plan de origen. Es útil para diversificar entre gestoras, aprovechar una bonificación sin mover todo el patrimonio, o adaptar la política de inversión de una parte del saldo a un horizonte temporal diferente. El importe mínimo del traspaso parcial lo establece cada entidad gestora.

Plazos legales del traspaso de planes de pensiones

El plazo máximo legal para completar un traspaso es de 5 días hábiles desde que la gestora de origen recibe la solicitud, en el caso de planes individuales. Este plazo está establecido reglamentariamente y es vinculante para las entidades.

En la práctica, el proceso completo suele tardar entre 5 y 10 días hábiles, dependiendo de la agilidad de la entidad de origen.

Si la entidad de origen no ejecuta el traspaso en el plazo legal, el partícipe puede reclamar ante el Servicio de Atención al Cliente de la entidad y, si no obtiene respuesta satisfactoria, ante el Banco de España o la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSFP).

Ventajas y desventajas del traspaso de plan de pensiones

• ✅ Sin coste fiscal: el traspaso no tributa en el IRPF y no interrumpe la antigüedad de las aportaciones, incluida la de las anteriores al 31 de diciembre de 2006.
• ✅ Gratuito por ley: ninguna entidad puede cobrar comisión por el traspaso salvo que exista un compromiso de permanencia vinculado a una bonificación previa.
• ✅ Mejora de condiciones: permite acceder a planes con menores comisiones, mejor rentabilidad histórica o política de inversión más adecuada al perfil del partícipe.
• ✅ Bonificaciones disponibles: en 2026, varias entidades ofrecen entre el 1,5 % y el 7 % del importe traspasado como incentivo de captación.
• ❌ Compromiso de permanencia: las bonificaciones más altas exigen permanencias de hasta 10 años. Si el plan se traslada o se rescata antes, la bonificación debe devolverse.
• ❌ Restricciones según modalidad: el saldo de un PPES o PPE no puede movilizarse a un plan individual, lo que limita las opciones futuras.
• ❌ Pérdida de garantía en planes garantizados: traspasar fuera de la ventana de movilización de un plan garantizado puede suponer la pérdida total de la garantía y la exposición a pérdidas de mercado.