De 100€ de multa a 5 años de cárcel: cuidado con los errores al hacer la declaración de la Renta

La campaña de la declaración de la Renta ya ha arrancado y se extenderá hasta el 30 de junio. Como cada año, toca rendir cuentas con la Agencia Tributaria sobre el ejercicio fiscal de 2025. Confirmar el borrador con prisas o equivocarse al rellenar las casillas puede salir muy caro.

Hacienda no perdona los despistes y contempla castigos que van desde pequeñas multas administrativas hasta penas de prisión en los casos más extremos.

Los despistes más comunes y sus castigos económicos

Un simple error al confirmar tu borrador puede traerte problemas; y no, no son mitos. Si envías la declaración con datos incompletos o erróneos, te enfrentas a una multa básica de 150 euros.

Si el resultado te salía a devolver o a cero, la sanción baja a 100 euros, siempre y cuando seas tú quien avise del fallo. Sin embargo, si es Hacienda quien te descubre, la multa sube automáticamente a 200 euros.

Esos importes fijos aplican cuando la declaración sale a devolver o a cero. Si el resultado era a ingresar y Hacienda detecta el error, la sanción ya no es una cantidad fija: puede ir del 50% al 150% de la cantidad no declarada, dependiendo de si la infracción se considera leve, grave o muy grave.

Por este motivo, el experto en finanzas de Roams, Pablo Vega, insiste en que “el consejo más valioso para evitar problemas con la Renta es no presentarla con lógica de ’ya lo arreglaré si pasa algo’. En temas fiscales, esa improvisación suele salir mal: lo razonable es comprobar bien los datos, no forzar deducciones dudosas y corregir cuanto antes cualquier error detectado”.

Cuidado con inventar deducciones o falsificar documentos

Incluir gastos que no corresponden o aportar justificantes falsos para pagar menos impuestos es una línea roja. Vega señala que “un buen criterio para el contribuyente es distinguir entre lo que cree que puede hacer y lo que realmente puede defender si Hacienda se lo pregunta. En la declaración, tan importante como incluir un dato es poder justificar por qué está bien incluido”.

“Cuando Hacienda entiende que no ha habido solo un error, sino una infracción real, el problema ya no es corregir la declaración, sino afrontar una posible sanción”. Si ocultas datos importantes superando los 3.000 euros, la infracción se considera grave y la multa oscilará entre el 50% y el 100% de ese importe.

Pero si vas un paso más allá y utilizas medios fraudulentos, como aportar facturas o documentos falsos, la infracción pasa a ser muy grave y el castigo económico escala del 100% al 150% del daño causado a las arcas públicas.

¿Qué pasa si presento la declaración tarde?

Llegar tarde a la cita con el fisco también tiene un precio, aunque varía según las circunstancias. Lo primero que hay que aclarar es que Hacienda no castiga igual todos los errores en la Renta. Tal y como explica Vega, “no es lo mismo corregir voluntariamente una declaración, presentarla fuera de plazo sin requerimiento o haber dejado de ingresar una cantidad: cada escenario tiene un tratamiento distinto y consecuencias muy diferentes”.

Cuando te retrasas pero presentas la Renta antes de recibir un aviso, se aplican los llamados recargos administrativos. Su cuantía depende del tiempo transcurrido: un 5% si el retraso es inferior a 3 meses, un 10% entre 3 y 6 meses, y un 15% entre 6 y 12 meses. Si superas el año, el recargo sube al 20%, más intereses de demora.

Errores con el NIF y delitos penales graves

Equivocarse al escribir el Número de Identificación Fiscal (NIF) parece una tontería, pero es un dato muy vigilado. Las multas por este motivo varían desde los 150 euros en casos leves hasta los 30.000 euros si se considera muy grave.

El escenario más oscuro llega cuando las cantidades ocultadas son enormes. Si el fraude fiscal supera la barrera de los 120.000 euros, ya no hablamos de una infracción administrativa, sino de un delito penal. Esto puede llevarte a penas de prisión que van desde uno hasta cinco años.

Cómo reducir el golpe: descuentos y gestorías

Si ya te han multado, todavía puedes aliviar el pago. La ley permite una reducción del 30% por conformidad (es decir, si aceptas la sanción y no presentas recurso). Si además pagas dentro del periodo voluntario, te aplicarán un 40% de descuento extra por pronto pago sobre la cantidad restante.

Por último, si el desastre ha sido culpa de tu asesoría, debes saber que Hacienda siempre te reclamará el dinero a ti como titular. Sin embargo, posteriormente podrás emprender acciones legales por la vía civil o penal contra tu gestor para que asuma el coste de la multa.

En calidad de afiliado, esta web obtiene ingresos por las compras adscritas que cumplen los requisitos aplicables.