Hacienda añade nuevas casillas a la Renta 2025: pueden ahorrarte dinero (o darte un susto)

La campaña de la Renta 2025 ya está aquí. Desde la semana pasada, los contribuyentes ya pueden presentar su declaración a través de internet, con plazo hasta el 30 de junio. Este año, la Agencia Tributaria ha introducido cambios importantes en el modelo, sumando nuevas casillas que deberás revisar con lupa si no quieres llevarte sorpresas.

Como advierte Pablo Vega, experto de Roams en finanzas, “no todas las novedades del modelo juegan en el mismo plano”. De hecho, el especialista señala que “Hacienda quiere declaraciones más precisas y menos interpretables”, lo que obligará a los ciudadanos a estar más atentos antes de confirmar el borrador.

Una de las grandes novedades es la casilla 125. Está pensada para aquellos trabajadores que presentan el borrador por curiosidad para ver si les sale a devolver, pero descubren que, en realidad, tienen que pagar.

Si por tu nivel de ingresos no estabas obligado a hacer la declaración, esta casilla te permite solicitar que el trámite conste como “no presentado”. Es una forma rápida y sencilla de dar marcha atrás sin penalizaciones por parte de Hacienda.

Ajustes clave para autónomos y artistas

Los trabajadores por cuenta propia (autónomos) deben tener en cuenta que, desde la entrada en vigor del nuevo sistema de cotización por ingresos reales en 2023, todos están obligados a presentar la Renta, independientemente de lo que ganen.

Para ajustar las cuotas pagadas al nuevo sistema de la Seguridad Social, Hacienda estrena las casillas 0196 (si te toca ingresar) y 0197 (si te devuelven). Si la Seguridad Social te cobró de más en el pasado, ese dinero extra a tu favor irá a la casilla 0178.

Por su parte, los artistas y profesionales con ingresos irregulares podrán aplicar una rebaja del 30% en las casillas 0058, 0237 y 0384. Este descuento fiscal se aplica únicamente sobre la parte de sus ganancias que supere el 130% de la media de lo que obtuvieron en los últimos tres ejercicios fiscales. Según apunta Vega, en estos casos la mayor concreción “puede afectar de verdad a perfiles más específicos, porque les obliga a afinar más lo que declaran”.

Novedades en inversiones, premios y ayudas

Si has ganado dinero en la bolsa, has tenido suerte en algún sorteo o has recibido ayudas del Estado, el borrador también cambia para ti. La Agencia Tributaria quiere tener estas operaciones mucho más controladas y separadas, buscando un “mejor encaje técnico de datos que ya formaban parte de la declaración”.

• Casilla 0360 y 0361: sirven para separar los premios ganados en juegos y rifas, diferenciando claramente si tenían fines publicitarios o no.
• Casilla 0362: es el nuevo espacio específico para declarar el dinero recibido por el bono social térmico.
• Casillas 2224 a 2236: Todo un bloque nuevo dedicado a detallar las operaciones con acciones, fondos cotizados (ETF) y SICAVs.

Con todos estos nuevos desgloses se confirma “una tendencia clara”, explica el experto de Roams: aunque la medida “mejora el control”, también “obliga al contribuyente a revisar con más cuidado operaciones que antes podían pasar más desapercibidas o quedar peor reflejadas”.

Una nueva deducción para los salarios más bajos

El Gobierno ha creado la nueva casilla 0414 para compensar las subidas del IRPF a quienes cobran el Salario Mínimo Interprofesional. Se trata, siguiendo los niveles que mencionaba el analista financiero, de uno de esos “cambios meramente operativos”. Es una deducción directa diseñada para aliviar la carga fiscal de las rentas más modestas.

Esta casilla permite restar hasta 340 euros a los trabajadores que ganen menos de 18.276 euros anuales. Eso sí, para beneficiarte, tus rentas no laborales (como pueden ser ingresos por alquileres o intereses del banco) no pueden superar los 6.500 euros.